Hướng dẫn sử dụng phần mềm Misa Mimosa.Net 2019

HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG PHẦN MỀM MISA MIMOSA.NET 2019

(THÔNG TƯ 107/2017/TT-BTC)

PHẦN 1

Kế toán An Hiểu Minh Kế toán An Hiểu Minh sẽ hướng dẫn các bạn sử dụng phần mềm Misa Mimosa.net 2019.

BÀI 1: HỆ THỐNG TÀI KHOẢN THƯỜNG DÙNG

TK008 : Dự toán bỏ ra hoạt động giải trí
TK0081 ( 0082 ) : Năm trước ( Năm 2015 )

TK00821(00822): TX,  KTX

TK008211: Dự toán năm nay TX Tạm ứng

TK008212: Dự toán năm nay TX Thực Chi.

TK008221: Dự toán năm nay KTX Tạm ứng.

TK008222: Dự toán năm nay KTX Thực Chi.

TK111: Tiền mặt

TK112: Tiền gửi

TK136 : Phải thu nội bộ ( Thay thế 341, 342 )
TK141 : Tạm ứng ( Thay thế TK312 )
TK152 : Các nguyên liệu cần có, vật tư
TK153 : CCDC
TK211 : TSCĐ
TK21111 Nhà cửa
TK21112 : Vật bản vẽ xây dựng
TK21121 : Phương tiện vận tải đường bộ đường đi bộ
TK 21131 : Máy móc dòng thiết bị công sở ( Nợ 2112 )
TK 2118 : TSCĐ khác nhau
TK 2131 : Giá trị QSĐ khu đất
TK 2135 : Phần mềm phần mềm
( Các TK cụ thể 211 : coi mạng lưới hệ thống TK )
TK337 : Tạm thu
TK3371 : Kinh phí hoạt động giải trí bởi tiền ảo : bỏ ứng trước ,
TK3373 : Tạm thu tiêu phí, lệ phí
TK3378 : Tạm thu khác lạ :
TK366 ( Thay thế TK466 ) : Giá trị vẫn lại TSCĐ
TK421 : Thặng dư, thâm hụt
TK511 : Thu bởi vì NSNN cấp cho
TK5111 : Thường xuyên – Tự chủ
TK5112 : KTX – ko tự chủ
TK5118 : Thu những hợp đồng dị thường :
TK514 : Phí, lệ phí chưa trừ
TK611 : Kinh phí hoạt động giải trí ( thay thế sửa chữa 661 )
Chi liên tục : 6111
TK61111 : Chi lương, những số dị kì đến nhân viên cấp dưới
TK61112 : Chi sắm vật liệu, CCDC, những chuyên dịch vụ sẽ sử dụng .
TK61113 : Chi hao mòn TSCĐ
TK61118 : Chi những lượng Đặc trưng
Chi ko tiếp tục : 6112
TK61121 : Chi lương, những số nổi bật mang lại nhân viên cấp dưới
TK61122 : Chi tậu vật liệu, CCDC, những chuyên dịch vụ sẽ sử dụng .
TK61123 : Chi hao mòn TSCĐ
TK61128 : Chi những số khác lạ
TK614 : giá thành hoạt động giải trí thu tổn phí
TK6141 : Chi lương
TK6142 : Chi tậu vật liệu, CCDC
TK6143 : giá thành hao mòn TSCD
TK6148 : Chi hoạt động giải trí Đặc trưng
TK711 : Thu khác nhau
TK811 : Chi dị biệt
TK3381 : Thu hộ, đưa ra hộ những Power thu trên đơn vị chức năng ko lên báo cáo giải trình chi tiết cụ thể tiểu mục : dọn dẹp vệ sinh, lớp nước uống, tiền ảo ăn uống ,
TK911 : Xác định hiệu quả hợp đồng của đơn vị chức năng HCSN

BÀI 2: DỰ TOÁN NGÂN SÁCH

1. Nhận dự toán

Vào Kho bạc / Nhận dự trù / Tích trong ô dự trù đầu năm hay bổ trợ : Điền khoản QĐ, vào ngày QD, Diễn giải, Trong ngày ctu .

ĐK: N00821: Chi thường xuyên – Tự chủ

        N00822: Chi không thường xuyên – không tự chủ

Số tiền ảo, Power, Nhóm phần đưa ra : IV / Nhấn Cất
Chọn ko phân chia
Nếu mong muốn chữa / Tích vứt ghi, Nhấn chữa

2. Giảm dự toán

Vào Kho bạc / Nhận dự trù : Làm tương tự nhấn dự trù bổ trợ mà lại ghi lượng tiền ảo âm

3. Điều chỉnh dự toán

Vào KB / thay đổi dự trù / Điền đúng ngày ctu, Trong ngày HT, nhập khoản tiền xu trên ô kiểm soát và điều chỉnh. Nếu Power hạn chế nhập số âm, Tăng nhập số dương

BÀI 3: QUY TRÌNH HẠCH TOÁN CHI HOẠT ĐỘNG

1. Chuyển khoản chi hoạt động (Điện, nước, VPP,….)

Vào KB / Rút dự trù / Rút Dự toán chuyển khoản qua ngân hàng / Nhập lượng TK, đơn vị chức năng nhấn, nguyên do, đúng ngày ctu, lượng tiền xu, tiểu mục / Nhấn Cất / Nhấn sở hữu

ĐK:Sửa lại định khoản Nợ: N61118 hoặc Nợ 61112/C5111 –  Nguồn TX (Nguồn tự chủ)

Nhấn cập nhật hạch toán đồng thời, PM tự định khoản

C008212 – Nguồn TX ( Nguồn tự chủ )
Nhấn Cất

– Trường hợp chi nguồn không thường xuyên, không tự chủ: Sửa lại định khoản Nợ: N61128 hoặc Nợ 61122/C5112 –  Nguồn không TX (Nguồn không tự chủ)Nguồn 12

Nhấn cập nhật hạch toán đồng thời, PM tự định khoản

C008222 – Nguồn ko TX ( Nguồn tự chủ )
Nhấn Cất
Vào in / In giấy bỏ, Bảng gà .

Lưu ý: Các tài khoản chi phí sẽ phân bổ như sau:

Nợ 61111 : Lương & phụ cấp lương & những số nổi bật mang lại nhân viên cấp dưới : Thuộc những phần : 6000 ; 6050 ; 6100 ; 6300 bảo đảm, Cao Đẳng : những lượng không giống nhau đưa đến nhân viên cấp dưới .
Nợ 61112 : Vât tứ, CCDC, chuyên dịch vụ : ở trong những phần : 6500 ; 6550 ; 6600
Nợ 61113 : Hao mòn TSCĐ : Cuối năm tính hao mòn thế hệ sử dụng .
Nợ 61118 : Chi những hoạt động giải trí vẫn còn lại ko trực thuộc 2 thông tin tài khoản ngân sách : 61111 & 61112 .

2. Quy trình rút tạm ứng về chi hoạt động

Bước 1: Rút tiền về nhập quỹ

Vào Kho bạc / Rút dự trù / Rút dự trù tiền mặt / Tích trong ô Tạm ứng sẽ cấp cho dự trù / Nhập nhân loại nhấn, diễn giải, Ngày dịch vụ, mua Power nguồn, tiểu mục, lượng tiền ảo / Nhấn chứa / Nhấn chấp thuận đồng ý sanh phiếu thu .
điều kiện : N1111 / C3371
Nhấn update hạch toán cùng theo đó / sanh Có 008211
Nhấn Cất

Bước 2: Lập phiếu Chi tiền

Tiền mặt / Phiếu bỏ ra : Nhập thông báo, Người thừa nhận, nguyên do, vào ngày Ctu
điều kiện : N61118 hay 61112 / C1111, sắm Power, tiểu mục, khoản tiền xu, Nghiệp vụ : Tạm ứng sẽ cấp cho dự trù
Hạch toán lắp mẫu :
điều kiện : N3371 / C5111 ( tìm Power nguồn, tiểu mục, lượng tiền xu, nhiệm vụ : tương tự cũng như bên trên )
Vào đựng

Bước 3. Thanh toán tạm ứng

Vào Kho bạc / Lập bảng con kê giao dịch thanh toán ứng trước sẽ cấp cho dự trù / Chọn khoảng chừng thời hạn / Chọn chứng chỉ. Nhấn Cất
Vào in / in bảng gà & giấy ý kiến đề nghị giao dịch thanh toán
lúc ngân khố chăm nom : Vào thanh toán giao dịch / Chọn chứng chỉ đc thanh toán giao dịch / Nhấn thanh toán giao dịch / lúc làm sao hiện nay “ Hủy giao dịch thanh toán ” được xem là hoàn tất .
Nhấn trong phần tam : hạch toán cùng theo đó : PM tự động hóa định khoản :
C008211 : Âm lượng tiền trong game
C008212 : Dương khoản tiền ảo
B4 – thay đổi sau lúc thanh toán giao dịch ứng trước .

* Chú ý: Nếu đơn vị rút tạm ứng 1 tiểu mục: 7799 hoặc  tạm ứng nhiều tiểu mục khác như: 6699, 7049; 6549….để in đối chiếu phần 2 không bị âm ở phần tạm ứng thì làm điều chỉnh 1 trong 2 cách sau:

– Cách 1: Khi xem đối chiếu phần 2: Nhấn chọn kỳ báo cáo, Nhấn chọn ô “tất cả” và chọn lại dòng CTMT là: không chọn / Nhấn chọn ô  “Mẫu tự chủ” / phần mềm sẽ tự điều chỉnh số âm.

– Cách 2: Điều chỉnh số rút tạm ứng:Vào “nghiệp vụ” trên thanh công  cụ/kho bạc/ điều chỉnh kinh phí/nhấn thêm/nhập nội dung: Điều chỉnh thanh toán tạm ứng số… ngày…../Nhấn lấy dữ liệu điều chỉnh/chọn khoảng thời gian thanh toán/nhấn lấy dữ liệu/ phần mềm tự động điều chỉnh tiểu mục/nhấn đồng ý/ nhấn cất.

3. Quy trình hạch toán thực chi

Cách 1: Lập trước phiếu chi trên PM

Bước 1. Chi tiền mặt tại quỹ

Vào Tiền mặt / Phiếu bỏ ra / Điền những thông báo : con người dìm, diễn giải, tiểu mục, lượng tiền ảo. Nghiệp vụ : thực chi
điều kiện : N61118 hay N61112 / C111
Nhấn Cất

Bước 2. Rút tiền về nhập quỹ

Vào ngân khố / Lập bảng con gà / Lập bảng con gà giao dịch thanh toán thực chi / Chọn khoảng chừng thời hạn, tậu chứng chỉ / Nhấn Cất
Vào tác dụng / sanh giấy rut dự trù tiền mặt / Nhấn Cất / Vào tác dụng / Sinh phiếu thu
điều kiện : N111 / C5111
Nhấn trong update hạch toán cùng theo đó / Nhấn Cất

Cách 2: Rút tiền mặt về chi tại đơn vị

Bước 1: Rút tiền mặt về nhập quỹ

Vào Kho bạc / Rút dự trù tiền mặt
Điền vừa đủ thông báo / Nhấn đựng / Nhấn đồng ý chấp thuận
điều kiện : N111 / C5111, nhiệm vụ : thực chi
Nhấn update hạch toán cùng theo đó / Nhấn Cất
Vào in / in giấy gỡ / Phiếu thu

Bước 2: Chi tiền

Vào tiền mặt / Phiếu đưa ra / Điền những content : Người dấn, Power nguồn, tiểu mục. nhiệm vụ : thực chi, khoản tiền ảo / Nhấn Cất
Vào in / In phiếu bỏ ra
Nợ 61118 hay Nợ 61112 / Có 1111 …

BÀI 4: QUY TRÌNH HẠCH TOÁN TIỀN LƯƠNG

TH1: Trả lương bằng tiền mặt

Bước 1.Rút tiền về chi lương

Vào ngân khố / Rút dự trù tiền mặt / Nhập những thông báo / Nhấn Cất
PM sanh phiếu thu / Nhấn đồng ý chấp thuận
điều kiện : N1111 / C5111 / Nhấn update hạch toán cùng theo đó
Nhấn Cất / Vào in / in giấy gỡ TT77

Bước 2: Lập phiếu chi lương

Từ phiếu thu sống Cách 1 : Vào tác dụng / Sinh phiếu bỏ ra lương, điều kiện : N3341 / C111 .
Sửa lại hạch toán : Nợ 61118 / Có 1111 – Đối với những số ko kể lương : 6704 ; 6757 …
Nhấn Cất

Bước 3. Tính chi phí lương

Từ Phiếu bỏ ra lương sống bước 2 / Vào công dụng / Sinh hạch toán ngân sách lương / PM tự động hóa điều kiện : N61111 / C3341 /
Sửa lại content chứng chỉ : Tính lương & phụ cấp mon … .
Nhấn Cất .

TH2: Quy trình chuyển lương qua tài khoản tiền gửi ngân hàng(1121)

Bước 1 – Lập giấy rút chuyển lương

Vào ngân khố / gỡ dự trù / bỏ dự trù tiền xu đưa / Nhập chi tiết cụ thể tiểu mục, lượng tiền trong game … Nhấn đựng / Đồng ý sanh chứng chỉ chuyển khoản qua ngân hàng ngân khố quý phái TKTG .
Phần mềm tự động hạch toán : Nợ 1121.02 / Có 5111
Nhấn update chứng chỉ cùng theo đó / PM hạch toán : Có 008212 / Nhấn chứa / đóng góp /
In giấy bỏ + bảng con kê đưa lương .

Bước 2 – Ủy nhiệm chi thanh toán lương.

Vào ngân khố / Chuyển khoản ngân khố / coi list giao dịch chuyển tiền ngân khố / Tìm tới chứng chỉ gửi lương / thừa nhận loài chuột bắt buộc / mua nhân văn / Tích ô “ Chi tiền ảo đưa ” / Nhấn đồng ý chấp thuận / Phần mềm sanh ra chứng chỉ bỏ ra tiền trong game chuyển / Sửa lại hạch toán :
Nợ 3341 / Có 1121.2 – Lương & phụ cấp
Nợ 61118 / Có 1121.2 – Các số đặc trưng không tính lương : 6704 ; 6757 ; 7756
( – Sửa mẫu trang bị số 1 sau đấy con chuột buộc phải trong cái trang bị hàng đầu sắm coppy thông tin tài khoản mang lại toàn bộ những mẫu .
– Nhấn update cùng theo đó nhằm phần mềm đánh bay hạch toán cùng theo đó Có 008212 )
Nhấn chứa .

Bước 3 – Tính lương và phụ cấp.

Ở đẳng cấp chứng chỉ Ủy nhiệm bỏ ra lương sống B2 / Vào tác dụng bên trên thanh giải pháp / sắm hạch toán ngân sách lương / Phần mềm tự động hạch toán : Nợ 61111 / Có 3341 : những số lương & phụ cấp. / Sửa lại content chứng chỉ : Tính lương & phụ cấp mon … / Cất .

BÀI 5: QUY TRÌNH HẠCH TOÁN BẢO HIỂM, KPCĐ

Vào ngân khố / Rút dự trù chuyển khoản qua ngân hàng lương, bảo đảm / Điền vừa đủ những thông báo cũng như giấy gỡ bảo đảm / Nhấn Cất .
Chọn sanh chứng chỉ giao dịch chuyển tiền bảo đảm

PM tự định khoản: N332/C5111

Nhấn cập nhật hạch toán đồng thời/

Nhấn Cất / PM sanh hạch toán ngân sách bảo đảm / Nhấn sở hữu : PM tự động hóa điều kiện : N61111 / C332
Nhấn Cất .
Chú ý : – Sửa lại content chứng chỉ : Tính BHXH, BHYT, BHTN mon 1/2018
– Bổ sung content sống những cái trống : Tính 10,5 % lương, phụ cấp chưa trừ nộp bh .

Người viết: Lê Phương Linh

Chúc các bạn thành công! Mọi thắc mắc cần giải đáp các bạn có thể Comment trực tiếp ở phần bình luận để được hỗ trợ!

BÀI LIÊN QUAN: CÁC TRƯỜNG HỢP HOÀN THUẾ GTGT

———————————————————————————————————————————————————

Kế toán An Hiểu Minh – Lấy tâm dựng tầm!

Các bạn tìm hiểu khóa học Kế toán thực tế chuyên sâu có thể tham khảo: Lớp học thực hành Kế toán thuế An Hiểu Minh tại Thanh Hóa.

Source: https://dvn.com.vn/
Category : Tiện Ích